System ERP - Microsoft Dynamics NAV

Obszar

Opis

Finanse – Budowa planu kont

W trakcie audytu analizowana była struktura planu kont wraz z możliwością definiowania analitycznych wymiarów finansowych, mechanizmy analizy i raportowania z uwzględnieniem wymaganych raportów. office 365

Finanse – Zapisy księgi głównej

Analizie poddany został sposób wprowadzania transakcji do systemu Microsoft Dynamics NAV, sposób kontroli ich poprawności, mechanizm księgowania oraz sam zapis na kontach księgi głównej systemu.

Analizowana była również zgodność zapisów i sposób integracji z księgami pomocniczymi systemu.

Przedstawione zostały zasady rejestracji w systemie Dynamics NAV operacji gospodarczych, dokumenty PK, faktury kosztowe, dokumenty bankowe wraz z omówieniem dekretacji poszczególnych transakcji , również dla czerwonego storna.

Finanse – Definicja wielu walut

Sprawdzenie dotyczyło możliwości definiowania i rejestrowania kursów poszczególnych walut.

Kontrolowany był również mechanizm kalkulacji i wyliczania zrealizowanych różnic kursowych oraz różnic kursowych z wyceny bilansowej.

Finanse – Definicja podatków VAT

Omówione zostały zasady konfigurowania podstawowych kodów podatkowych, grup podatkowych i ich zastosowanie w trakcie rejestrowania transakcji finansowych.

Finanse – Rejestry VAT

Wydruk rejestrów VAT zgodnie z zastosowanymi stawkami podatkowymi, rejestr zakupów, rejestr sprzedaży.

Kontrolowane było również ujęcie transakcji podatku w rejestrach VAT z tytułu importu usług WNT.

Finanse - Środki trwale

Zarejestrowanie nabycia środków trwałych, określenie zasad amortyzacji, odpis miesięczny, zwiększenie wartości środka trwałego, rejestracja kilku nabyć przed oddaniem środka trwałego, przekazanie środka trwałego, sprzedaż środka trwałego.

Finanse – Bank

Rejestracja transakcji bankowych w walucie obcej, rozliczenie różnic kursowych metodą FIFO, wycena na koniec roku finansowego.

Finanse- Zakończenie roku finansowego

Wygenerowano transakcje zamknięcia roku i przeniesienie sald kont wynikowych na konto wyniku finansowego.

Zestawienia finansowe

Przedstawione zostały zasady konfigurowania sprawozdań takich jak bilans i rachunek zysków i strat przez użytkowników.

Rozrachunki z odbiorcami - rejestracja

sprzedaży

Audyt obejmował zarejestrowanie zamówień sprzedaży, dokumentów dostawy, wystawienie faktury sprzedaży w PLN oraz w walucie - wydruk faktury jest zgodny z przepisami.

Faktura VAT korygująca sprzedaż, z uwzględnieniem mechanizmów Wspierających datę obowiązku podatkowego VAT.

Potwierdzenia sald z odbiorcami. Wycena bilansowa.

Rozrachunki z dostawcami - rejestracja

Zakupu

Zarejestrowanie zamówień zakupu, zaksięgowanie dokumentu dostawy, faktury VAT. W trakcie audytu poddano również analizie zakupy z krajów poza UE – księgowanie dokumentu SAD do zam6wienia zakupu z uwzględnieniem cła, akcyzy i podatku VAT.

Potwierdzenia sald z dostawcami. Wycena bilansowa.

Zabezpieczenia systemu

Definicja uprawnień i zabezpieczeń dla system erp.

W trakcie audytu nie stwierdzono uchybień.